18 – Finanzielle Vermögenswerte Index141516171819202122232425 (XLSX:) Download Finanzielle Vermögenswerte1 In EUR Mio Ergebniswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertet Ergebnisneutral durch das sonstige Ergebnis zum beizulegenden Zeitwert bewertet Zu fortgeführten Anschaffungskosten bewertet Gesamt Buchwert davon kurzfristig davon langfristig 2021 Forderungen aus Lieferungen und Leistungen mit Kunden 258 — 3.671 3.929 3.929 — Sonstige Forderungen aus Lieferungen und Leistungen — — 589 589 589 — Summe Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 258 — 4.260 4.518 4.518 — Anteile an sonstigen Unternehmen 1 16 — 17 — 17 Investmentfonds 30 — — 30 — 30 Anleihen — — 63 63 24 40 Als Sicherungsinstrumente designierte und effektive Derivate — 398 — 398 312 87 Sonstige Derivate 4.220 — — 4.220 3.425 795 Ausleihungen — — 2.015 2.015 115 1.900 Übrige sonstige finanzielle Vermögenswerte 432 — 1.703 2.135 1.272 862 Summe sonstige finanzielle Vermögenswerte 4.683 415 3.781 8.879 5.148 3.730 Finanzielle Vermögeswerte 4.941 415 8.041 13.397 9.667 3.730 2020 Forderungen aus Lieferungen und Leistungen mit Kunden 71 — 1.806 1.876 1.876 — Sonstige Forderungen aus Lieferungen und Leistungen — — 1.440 1.440 1.440 — Summe Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 71 — 3.245 3.316 3.316 — Anteile an sonstigen Unternehmen 1 14 — 15 — 15 Investmentsfonds 35 — — 35 — 35 Anleihen — — 64 64 0 63 Als Sicherungsinstrumente designierte und effektive Derivate — 71 — 71 63 8 Sonstige Derivate 2.502 — — 2.502 2.105 397 Ausleihungen — — 1.720 1.720 85 1.636 Übrige sonstige finanzielle Vermögenswerte 744 — 1.313 2.058 765 1.293 Summe sonstige finanzielle Vermögenswerte 3.283 84 3.097 6.464 3.018 3.447 Finanzielle Vermögenswerte 3.353 84 6.343 9.780 6.334 3.447 1 Beinhaltet nicht zu Veräußerungszwecken gehaltene finanzielle Vermögenswerte, welche in Anhangangabe 20 – Zu Veräußerungszwecken gehaltenes Vermögen und Verbindlichkeiten – beschrieben werden. Der Buchwert der ergebniswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewerteten Vermögenswerte betrug zum 31. Dezember 2021 EUR 4.941 Mio (2020: EUR 3.353 Mio). Diese Position enthielt hauptsächlich zu Handelszwecken gehaltene Vermögenswerte. Weiters ist darin eine erworbene vertragliche Position gegenüber Gazprom hinsichtlich der Neufeststellung von Reserven in Höhe von EUR 432 Mio (2020: EUR 688 Mio) enthalten, resultierend aus dem Erwerb von Anteilen an dem Feld Juschno Russkoje. In 2020 beinhaltete diese Position auch finanzielle Vermögenswerte in Höhe von EUR 57 Mio in Verbindung mit den bedingten Gegenleistungen aus der Veräußerung des 30%-Anteils an Rosebank und der Veräußerung der OMV (U.K.) Limited, die vom Zeitpunkt der finalen Investmententscheidung der Rosebank-Projektpartner abhängig sind. In 2021 wurde der beizulegende Zeitwert von diesen finanziellen Vermögenswerten auf Null reduziert. Details zur Bewertung dieser ergebniswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewerteten Vermögenswerte können der Anhangangabe 9 – Sonstige betriebliche Aufwendungen – entnommen werden. Die Position Ausleihungen enthielt 2021 Ausleihungen sowie damit verbundene abgegrenzte Zinsen aus Inanspruchnahmen im Rahmen der Finanzierungsvereinbarungen für das Pipelineprojekt Nord Stream 2 in der Höhe von EUR 987 Mio (2020: EUR 953 Mio). Der Anstieg resultierte hauptsächlich aus einem höheren Betrag für abgegrenzte Zinsen. Diese Position enthielt weiters Ausleihungen und damit verbundene abgegrenzte Zinsen im Rahmen eines Gesellschafterdarlehens an Bayport Polymers LLC in der Höhe von EUR 987 Mio (2020: EUR 736 Mio). Die in 2021 getätigten Inanspruchnahmen beliefen sich auf EUR 183 Mio (2020: EUR 93 Mio). Nähere Details können der Anhangangabe 11 – Finanzerfolg – sowie der Anhangangabe 35 – Nahestehende Unternehmen und Personen – entnommen werden. Die übrigen sonstigen finanziellen Vermögenswerte beinhalteten vom rumänischen Staat erstattungsfähige Kosten in Höhe von EUR 372 Mio (2020: EUR 493 Mio) im Zusammenhang mit Rekultivierungsverpflichtungen und Umweltschutzmaßnahmen von OMV Petrom SA. Die Forderung bestand aus EUR 352 Mio (2020: EUR 442 Mio) betreffend Rekultivierungskosten und aus EUR 20 Mio (2020: EUR 51 Mio) betreffend Kosten sonstiger Umweltschutzmaßnahmen. Am 7. März 2017 hat die OMV, als Partei der OMV Petrom Privatisierungsvereinbarung, ein Schiedsgerichtsverfahren gegen das rumänische Umweltministerium gemäß den Regeln der International Chamber of Commerce (Internationale Handelskammer) zu unbezahlten Forderungen hinsichtlich Verpflichtungen für Rekultivierungskosten und Umweltschutzmaßnahmen eingeleitet. Diese unbezahlten Forderungen betrugen EUR 58 Mio. Am 9. Juli 2020 erließ das Schiedsgericht den endgültigen Schiedsspruch und forderte das rumänische Umweltministerium auf, OMV Petrom fast vollständig den beanspruchten Betrag und die entsprechenden Zinsen zu erstatten. Während 2021 wurde eine Rückzahlung in Höhe von EUR 58 Mio erhalten. Am 2. Oktober 2020 hat die OMV AG, als Partei des Privatisierungsvertrags, ein Schiedsverfahren gegen das rumänische Umweltministerium gemäß den Regeln der Internationalen Handelskammer eingeleitet, in dem es um bestimmte unbezahlte Forderungen des rumänischen Umweltministeriums in Bezug auf Rekultivierungskosten für Bohrungen und Kosten sonstiger Umweltschutzmaßnahmen in Höhe von EUR 31 Mio geht. Zum 31. Dezember 2021 war das Schiedsverfahren noch nicht abgeschlossen. Die sonstigen finanziellen Vermögenswerte enthielten des Weiteren Forderungen gegenüber Partnern im Geschäftsbereich Exploration & Production sowie Seller Participation Notes an Carnuntum DAC (siehe Anhangangabe 36 – Nicht konsolidierte strukturierte Unternehmen – für nähere Details). (XLSX:) Download Eigenkapitalinstrumente zum FVOCI In EUR Mio 2021 2020 Beteiligung Marktwert Marktwertänderungen im sonstigen Ergebnis Dividendenertrag Marktwert Marktwertänderungen im sonstigen Ergebnis Dividendenertrag APK-Pensionskasse Aktiengesellschaft 2 –0 0 3 0 — BSP Bratislava-Schwechat Pipeline GmbH — — — — –3 — Wiener Börse AG 4 –0 1 5 0 0 FSH Flughafen-Schwechat-Hydranten-Gesellschaft GmbH & Co OG 2 — — 2 — 0 WAV Wärme Austria VertriebsgmbH 2 — 0 2 — 0 Bockatech Limited 3 — — — — — Oil Insurance Limited — — 4 0 — 2 Übrige 2 — 4 2 0 0 Eigenkapitalinstrumente zum FVOCI 16 –1 9 14 –2 3 (XLSX:) Download Ausfallswahrscheinlichkeit Äquivalent zum externen credit rating Ausfallswahrscheinlichkeit 2021 2020 Risiko Klasse 1 AAA, AA+, AAAA-, A+, A, A- 0,07% 0,07% Risiko Klasse 2 BBB+, BBB, BBB- 0,24% 0,25% Risiko Klasse 3 BB+, BB, BB- 1,21% 1,19% Risiko Klasse 4 B+, B, B-, CCC/C 10,37% 10,26% Risiko Klasse 5 SD/D 100,00% 100,00% Weitere Informationen zum Management des Kreditrisikos können der Anhangangabe 28 – Risikomanagement – entnommen werden. (XLSX:) Download Wertminderungen von Forderungen aus Lieferungen und Leistungen In EUR Mio 2021 2020 1. Jänner 61 62 Ausbuchungen –2 –2 Nettobewertung des erwarteten Verlusts –6 4 Währungsumrechnungsdifferenzen –0 –2 Umgliederung in die Position Zu Veräußerungszwecken gehaltene Vermögenswerte –1 –1 31. Dezember 51 61 Die Nettobewertungen des erwarteten Verlustes sind hauptsächlich auf Forderungen aus Lieferungen und Leistungen mit Kunden zurückzuführen. (XLSX:) Download Kreditqualität von Forderungen aus Lieferungen und Leistungen In EUR Mio 2021 2020 Risiko Klasse 1 1.653 999 Risiko Klasse 2 1.133 981 Risiko Klasse 3 944 1.031 Risiko Klasse 4 538 238 Risiko Klasse 5 43 57 Gesamt Bruttobuchwert 4.311 3.306 Erwarteter Ausfall –51 –61 Gesamt 4.260 3.245 (XLSX:) Download Wertminderung von sonstigen finanziellen Vermögenswerten zu fortgeführten Anschaffungskosten In EUR Mio 12-Monate ECL Lifetime ECL not credit impaired Lifetime ECL creditimpaired Gesamt 2021 1. Jänner 7 73 155 235 Ausbuchungen –0 — –2 –2 Nettobewertung des erwarteten Verlusts 2 0 13 15 Währungsumrechnungsdifferenzen 0 6 –1 5 Umgliederung in die Position Zu Veräußerungszwecken gehaltene Vermögenswerte — — –2 –2 31. Dezember1 9 79 162 251 2020 1. Jänner 5 80 154 238 Nettobewertung des erwarteten Verlusts 2 –0 11 13 Währungsumrechnungsdifferenzen –0 –7 –3 –10 Umgliederung in die Position Zu Veräußerungszwecken gehaltene Vermögenswerte — — –3 –3 31. Dezember1 7 73 155 235 1 „12-Monate ECL“ enthielt einen Betrag in Höhe von EUR 1 Mio (2020: EUR 1 Mio) und „Lifetime ECL credit impaired“ einen Betrag von EUR 10 Mio (2020: EUR 9 Mio) in Zusammenhang mit erstattungsfähigen Kosten gegenüber dem rumänischen Staat, die außerhalb des Anwendungsbereiches von IFRS 9 sind. (XLSX:) Download Kreditqualität von sonstigen finanziellen Vermögenswerten zu fortgeführten Anschaffungskosten In EUR Mio 12-Monate ECL Lifetime ECL not credit impaired Lifetime ECL credit impaired Gesamt 12-Monate ECL Lifetime ECL not credit impaired Lifetime ECL credit impaired Gesamt 2021 2020 Risiko Klasse 1 2.069 113 19 2.202 1.252 154 9 1.415 Risiko Klasse 21 1.464 — 10 1.473 1.554 – 9 1.563 Risiko Klasse 3 209 — 2 210 217 – 4 221 Risiko Klasse 4 14 — 22 36 0 – 22 22 Risiko Klasse 5 0 — 111 111 0 – 111 111 Gesamt Bruttobuchwert 3.756 113 162 4.032 3.022 154 155 3.332 Erwarteter Ausfall2 –9 –79 –162 –251 –7 –73 –155 –235 Gesamt 3.747 34 — 3.781 3.016 81 –0 3.097 1 „12-Monate ECL“ enthielt einen Betrag in Höhe von EUR 373 Mio (2020: EUR 494 Mio) und „Lifetime ECL credit impaired“ einen Betrag von EUR 10 Mio (2020: EUR 9 Mio) in Zusammenhang mit erstattungsfähigen Kosten gegenüber dem rumänischen Staat, die außerhalb des Anwendungsbereiches von IFRS 9 sind. 2 „12-Monate ECL“ enthielt einen Betrag in Höhe von EUR 1 Mio (2020: EUR 1 Mio) und „Lifetime ECL credit impaired“ einen Betrag von EUR 10 Mio (2020: EUR 9 Mio) in Zusammenhang mit erstattungsfähigen Kosten gegenüber dem rumänischen Staat, die außerhalb des Anwendungsbereiches von IFRS 9 sind. close Mio Million, Millionen close Mio Million, Millionen 17 – Vorräte19 – Sonstige Vermögenswerte
