18 – Finanzielle Vermögenswerte Index141516171819202122232425 (XLSX:) Download Finanzielle Vermögenswerte 1 In EUR Mio Ergebniswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertet Ergebnisneutral durch das sonstige Ergebnis zum beizulegenden Zeitwert bewertet Zu fortgeführten Anschaffungskosten bewertet Summe Buchwerte davon kurzfristig davon langfristig 2020 Forderungen aus Lieferungen und Leistungen mit Kunden 71 — 1.806 1.876 1.876 — Sonstige Forderungen aus Lieferungen und Leistungen — — 1.440 1.440 1.440 — Summe Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 71 — 3.245 3.316 3.316 — Anteile an sonstigen Unternehmen 1 14 — 15 — 15 Anleihen 35 — — 35 — 35 Bonds — — 64 64 0 63 Als Sicherungsinstrumente designierte und effektive Derivate — 71 — 71 63 8 Sonstige Derivate 2.502 — — 2.502 2.105 397 Ausleihungen — — 1.720 1.720 85 1.636 Übrige sonstige finanzielle Vermögenswerte 744 — 1.313 2.058 765 1.293 Summe sonstige finanzielle Vermögenswerte 3.283 84 3.097 6.464 3.018 3.447 Finanzielle Vermögeswerte 3.353 84 6.343 9.780 6.334 3.447 2019 Forderungen aus Lieferungen und Leistungen mit Kunden 131 — 1.423 1.553 1.553 — Sonstige Forderungen aus Lieferungen und Leistungen — — 1.489 1.489 1.489 — Summe Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 131 — 2.911 3.042 3.042 — Anteile an sonstigen Unternehmen — 24 — 24 — 24 Anleihen — — 78 78 18 60 Als Sicherungsinstrumente designierte und effektive Derivate — 284 — 284 255 30 Sonstige Derivate 2.391 — — 2.391 2.237 154 Ausleihungen — — 855 855 2 854 Übrige sonstige finanzielle Vermögenswerte 721 — 1.182 1.903 611 1.292 Summe sonstige finanzielle Vermögenswerte 3.112 308 2.115 5.535 3.121 2.414 Finanzielle Vermögenswerte 3.243 308 5.026 8.577 6.163 2.414 1 Beinhaltet nicht zu Veräußerungszwecken gehaltene finanzielle Vermögenswerte, welche in Anhangangabe 20 – Zu Veräußerungszwecken gehaltenes Vermögen und Verbindlichkeiten – beschrieben werden. Der Buchwert der ergebniswirksam zum Fair Value bewerteten Vermögenswerte betrug zum 31. Dezember 2020 EUR 3.353 Mio (2019: EUR 3.243 Mio). Diese Position enthielt hauptsächlich zu Handelszwecken gehaltene Vermögenswerte sowie eine erworbene vertragliche Position gegenüber Gazprom hinsichtlich der Neufeststellung von Reserven in Höhe von EUR 688 Mio (2019: EUR 662 Mio), resultierend aus dem Erwerb von Anteilen an dem Feld Juschno Russkoje. Nähere Details können der Anhangangabe 6 – Sonstige betriebliche Erträge und Ergebnis aus at-equity Beteiligungen – entnommen werden. Weiters beinhaltete diese Position finanzielle Vermögenswerte in Höhe von EUR 57 Mio (2019: EUR 59 Mio) in Verbindung mit den bedingten Gegenleistungen aus der Veräußerung des 30%-Anteils an Rosebank und der Veräußerung der OMV (U.K.) Limited, die vom Datum der finalen Investmententscheidung der Rosebank-Projektpartner abhängig sind. Die Position Ausleihungen enthielt 2020 Ausleihungen sowie damit verbundene abgegrenzte Zinsen aus Inanspruchnahmen im Rahmen der Finanzierungsvereinbarungen für das Pipelineprojekt Nord Stream 2 in der Höhe von EUR 953 Mio (2019: EUR 852 Mio). Die in 2020 getätigten Inanspruchnahmen beliefen sich auf EUR 18 Mio (2019: EUR 113 Mio). Nähere Details können der Anhangangabe 11 – Finanzerfolg – entnommen werden. Resultierend aus der Borealis Akquisition enthielt die Position weiters Ausleihungen und damit verbundene abgegrenzte Zinsen im Rahmen eines Gesellschafterdarlehens an Bayport Polymers LLC. Nähere Details können der Anhangangabe 35 – Nahestehende Unternehmen und Personen – entnommen werden. Die übrigen sonstigen finanziellen Vermögenswerte beinhalteten vom rumänischen Staat erstattungsfähige Kosten in Höhe von EUR 493 Mio (2019: EUR 410 Mio) im Zusammenhang mit Rekultivierungsverpflichtungen und Umweltschutzmaßnahmen von OMV Petrom SA. Die Forderung bestand aus EUR 442 Mio (2019: EUR 375 Mio) betreffend Rekultivierungskosten und aus EUR 51 Mio (2019: EUR 35 Mio) betreffend Kosten sonstiger Umweltschutzmaßnahmen. Am 7. März 2017 hat die OMV, als Partei der OMV Petrom Privatisierungsvereinbarung, ein Schiedsgerichtsverfahren gegen das rumänische Umweltministerium gemäß den Regeln der ICC (International Chamber of Commerce/Internationale Handelskammer) zu unbezahlten Forderungen hinsichtlich Verpflichtungen für Rekultivierungskosten und Umweltschutzmaßnahmen eingeleitet. Diese unbezahlten Forderungen betrugen EUR 60 Mio. Am 9. Juli 2020 erließ das Schiedsgericht den endgültigen Schiedsspruch und forderte das rumänische Umweltsministerium auf, OMV Petrom den Betrag von EUR 59 Mio und entsprechende Zinsen zu erstatten. Zum 31. Dezember 2020 ist das Verfahren zur Anerkennung und Vollstreckung des Schiedsspruchs in Rumänien im Gange. Am 2. Oktober 2020 hat die OMV AG, als Partei des Privatisierungsvertrags, ein Schiedsverfahren gegen das rumänische Umweltministerium gemäß den Regeln der Internationalen Handelskammer eingeleitet, in dem es um bestimmte unbezahlte Forderungen des rumänischen Umweltministeriums in Bezug auf Rekultivierungskosten für Bohrungen und Kosten sonstiger Umweltschultzmaßnahmen in Höhe von EUR 32 Mio geht. Zum 31. Dezember 2020 war das Schiedsverfahren noch nicht abgeschlossen. Die sonstigen finanziellen Vermögenswerte enthielten des Weiteren Forderungen gegenüber Partnern im Geschäftsbereich Upstream sowie Seller Participation Notes an Carnuntum DAC (siehe Anhangangabe 36 – Nicht konsolidierte strukturierte Unternehmen – für nähere Details). (XLSX:) Download Eigenkapitalinstrumente zum FVOCI In EUR Mio 2020 2019 Investition Marktwert Marktwertänderungen im sonstigen Ergebnis Dividendenertrag Marktwert Marktwertänderungen im sonstigen Ergebnis Dividendenertrag APK-Pensionskasse Aktiengesellschaft 3 0 — 3 0 0 BSP Bratislava-Schwechat Pipeline GmbH — –3 — 3 — — CEESEG Aktiengesellschaft 5 0 0 5 –1 0 CISMO Clearing Integrated Services and Market Operations GmbH 1 — 0 0 4 1 0 FSH Flughafen-Schwechat-Hydranten-Gesellschaft GmbH & Co OG 2 — 0 2 1 0 H2 Mobility Deutschland GmbH & Co KG 1 — — — 3 — — WAV Wärme Austria VertriebsgmbH 2 — 0 2 1 0 Sonstige 2 0 2 2 –0 4 Eigenkapitalinstrumente zum FVOCI 14 –2 3 24 1 5 1 CISMO Clearing Integrated Services and Market Operations GmbH und H2 Mobility Deutschland GmbH & Co KG wurden in 2020 in die Position “Zu Veräußerungszwecken gehaltene Vermögenswerte” umgegliedert. (XLSX:) Download Ausfallswahrscheinlichkeit Äquivalent zum externen credit rating Ausfallwahrscheinlichkeit 2020 2019 Risiko Klasse 1 AAA, AA+, AA, AA-, A+, A, A- 0,07% 0,07% Risiko Klasse 2 BBB+, BBB, BBB 0,25% 0,24% Risiko Klasse 3 BB+, BB, BB- 1,19% 1,22% Risiko Klasse 4 B+, B, B-, CCC/C 10,26% 10,27% Risiko Klasse 5 SD/D 100,00% 100,00% Weitere Informationen zum Management des Kreditrisikos können der Anhangangabe 28 – Risikomanagement – entnommen werden. (XLSX:) Download Wertminderungen von Forderungen aus Lieferungen und Leistungen In EUR Mio 2020 2019 1. Jänner 62 79 Ausbuchungen –2 –13 Nettobewertung des erwarteten Verlusts 4 –3 Währungsumrechnungsdifferenzen –2 –1 Umgliederung in die Position „Zu Veräußerungszwecken gehaltene Vermögenswerte“ –1 — 31. Dezember 61 62 Die Nettobewertungen des erwarteten Verlustes sind hauptsächlich auf Forderungen aus Lieferungen und Leistungen mit Kunden zurückzuführen. (XLSX:) Download Kreditqualität von Forderungen aus Lieferungen und Leistungen In EUR Mio 2020 2019 Risiko Klasse 1 999 1.228 Risiko Klasse 2 981 821 Risiko Klasse 3 1.031 825 Risiko Klasse 4 238 38 Risiko Klasse 5 57 60 Gesamt Bruttobuchwerte 3.306 2.973 Erwarteter Ausfall –61 –62 Gesamt 3.245 2.911 (XLSX:) Download Wertminderung von sonstigen finanziellen Vermögenswerten zu fortgeführten Anschaffungskosten In EUR Mio 12-Monate ECL Lifetime ECL not credit impaired Lifetime ECL credit impaired Gesamt 2020 1. Jänner 5 80 154 238 Ausbuchungen 0 — –4 –4 Nettobewertung des erwarteten Verlusts 2 –0 11 13 Währungsumrechnungsdifferenzen –0 –7 –3 –10 Umgliederung in die Position „Zu Veräußerungszwecken gehaltene Vermögenswerte“ — — –3 –3 31. Dezember 1 7 73 155 235 2019 1. Jänner 4 59 158 221 Nettobewertung des erwarteten Verlusts 1 20 –1 20 Währungsumrechnungsdifferenzen 0 1 –3 –2 31. Dezember 1 5 80 154 238 1 „12-Monate ECL“ enthielt einen Betrag in Höhe von EUR 1 Mio (2019: EUR 1 Mio) und „Lifetime ECL credit impaired“ einen Betrag von EUR 9 Mio (2019: EUR 14 Mio) in Zusammenhang mit erstattungsfähigen Kosten gegenüber dem rumänischen Staat, die außerhalb des Anwendungsbereiches von IFRS 9 sind. (XLSX:) Download Kreditqualität von sonstigen finanziellen Vermögenswerten zu fortgeführten Anschaffungskosten In EUR Mio 12-Monate ECL Lifetime ECL not credit impaired Lifetime ECL credit impaired Gesamt 12-Monate ECL Lifetime ECL not credit impaired Lifetime ECL credit impaired Gesamt 2020 2019 Risiko Klasse 1 1.252 154 9 1.415 471 174 4 649 Risiko Klasse 2 1 1.554 — 9 1.563 1.398 – 14 1.412 Risiko Klasse 3 217 — 4 221 154 – 2 156 Risiko Klasse 4 0 — 22 22 1 – 22 22 Risiko Klasse 5 0 — 111 111 0 – 113 114 Gesamt Bruttobuchwerte 3.022 154 155 3.332 2.024 174 155 2.353 Erwarteter Ausfall 2 –7 –73 –155 –235 –5 –80 –154 –238 Gesamt 3.016 81 –0 3.097 2.020 94 1 2.115 1 „12-Monate ECL“ enthielt einen Betrag in Höhe von EUR 494 Mio (2019: EUR 411 Mio) und „Lifetime ECL credit impaired“ einen Betrag von EUR 9 Mio (2019: EUR 14 Mio) in Zusammenhang mit erstattungsfähigen Kosten gegenüber dem rumänischen Staat, die außerhalb des Anwendungsbereiches von IFRS 9 sind. 2 „12-Monate ECL“ enthielt einen Betrag in Höhe von EUR 1 Mio (2019: EUR 1 Mio) und „Lifetime ECL credit impaired“ einen Betrag von EUR 9 Mio (2019: EUR 14 Mio) in Zusammenhang mit erstattungsfähigen Kosten gegenüber dem rumänischen Staat, die außerhalb des Anwendungsbereiches von IFRS 9 sind. close EUR Euro close Mio Million, Millionen close EUR Euro close Mio Million, Millionen 17 – Vorräte19 – Sonstige Vermögenswerte
