Finanzieller Lagebericht Ergebnisse (XLSX:) Download Ergebnisse auf einen Blick in EUR Mio (wenn nicht anders angegeben) 2021 2020 Δ Umsatzerlöse1 in EUR Mio 35.555 16.550 115% CCS Operatives Ergebnis vor Sondereffekten2 in EUR Mio 5.961 1.686 n.m. Operatives Ergebnis vor Sondereffekten Exploration & Production2 in EUR Mio 2.837 145 n.m. CCS Operatives Ergebnis vor Sondereffekten Refining & Marketing2 in EUR Mio 1.001 996 1% CCS Operatives Ergebnis vor Sondereffekten Chemicals & Materials2 in EUR Mio 2.224 519 n.m. Operatives Ergebnis vor Sondereffekten Konzernbereich & Sonstiges2 in EUR Mio –62 –47 –31% Konsolidierung: Zwischengewinneliminierung in EUR Mio –39 74 n.m. CCS Steuerquote des Konzerns vor Sondereffekten in % 36 32 4 CCS Periodenüberschuss vor Sondereffekten2 in EUR Mio 3.710 1.026 n.m. Den Aktionären zuzurechnender CCS Periodenüberschuss vor Sondereffekten2,3 in EUR Mio 2.866 679 n.m. CCS Ergebnis je Aktie vor Sondereffekten2 in EUR 8,77 2,08 n.m. Sondereffekte4 in EUR Mio –1.315 –220 n.m. davon Exploration & Production in EUR Mio –398 –1.282 69% davon Refining & Marketing in EUR Mio –509 22 n.m. davon Chemicals & Materials in EUR Mio –396 1.049 n.m. davon Konzernbereich & Sonstiges in EUR Mio –12 –9 n.m. CCS Effekte: Lagerhaltungsgewinne (+)/-verluste (−) in EUR Mio 418 –416 n.m. Operatives Ergebnis Konzern in EUR Mio 5.065 1.050 n.m. Operatives Ergebnis Exploration & Production in EUR Mio 2.439 –1.137 n.m. Operatives Ergebnis Refining & Marketing in EUR Mio 922 592 56% Operatives Ergebnis Chemicals & Materials in EUR Mio 1.828 1.568 17% Operatives Ergebnis Konzernbereich & Sonstiges in EUR Mio –74 –56 –33% Konsolidierung: Zwischengewinneliminierung in EUR Mio –51 83 n.m. Finanzerfolg in EUR Mio –194 –175 –11% Steuerquote des Konzerns in % 42 –69 111% Periodenüberschuss in EUR Mio 2.804 1.478 90% Den Aktionären zuzurechnender Periodenüberschuss3 in EUR Mio 2.093 1.258 66% Ergebnis je Aktie in EUR 6,40 3,85 66% Cashflow aus der Betriebstätigkeit in EUR Mio 7.017 3.137 124% Freier Cashflow vor Dividenden in EUR Mio 5.196 –2.811 n.m. Freier Cashflow nach Dividenden in EUR Mio 4.199 –3.690 n.m. Organischer freier Cashflow vor Dividenden5 in EUR Mio 4.536 1.273 n.m. Organischer freier Cashflow nach Dividenden in EUR Mio 3.539 394 n.m. Verschuldungsgrad exklusive Leasing in % 22 41 –19 Leverage-Grad in % 21 32 –11 Investitionen6 in EUR Mio 2.691 6.048 –56% Organische Investitionen7 in EUR Mio 2.650 1.884 41% CCS ROACE vor Sondereffekten in % 13 5 8 ROACE in % 10 8 2 1 Umsatzerlöse exklusive Mineralölsteuer 2 Bereinigt um Sondereffekte und CCS Effekte; weitere Informationen dazu in Anhangangabe 4 – Segmentberichterstattung – des Konzernabschlusses 3 Nach Abzug des den Hybridkapitalbesitzern sowie den nicht beherrschenden Anteilen zuzurechnenden Jahresüberschusses 4 Um die Analyse der üblichen Geschäftsentwicklung zu erleichtern, wird der Ausweis von Sondereffekten als angemessen betrachtet. Zur Darstellung vergleichbarer Ergebnisse müssen bestimmte Positionen hinzugefügt oder abgezogen werden. Sondereffekte von at-equity bewerteten Beteiligungen und temporären Hedging-Effekten für wesentliche Hedging-Transaktionen werden berücksichtigt. 5 Der organische freie Cashflow vor Dividenden berechnet sich aus dem Cashflow aus der Betriebstätigkeit abzüglich des Cashflows aus der Investitionstätigkeit und exklusive Veräußerungen und wesentlicher anorganischer Cashflow-Komponenten (zum Beispiel Akquisitionen). 6 Investitionen beinhalten Akquisitionen. 7 Organische Investitionen berechnen sich aus Investitionen einschließlich aktivierter Explorations- und Evaluierungsausgaben und exklusive Akquisitionen und bedingter Gegenleistungen. Erläuterungen zu den Ergebnissen auf einen Blick CCS Operatives Ergebnis vor Sondereffekten (XLSX:) Download Sondereffekte und CCS Effekte In EUR Mio 2021 2020 Δ CCS Operatives Ergebnis vor Sondereffekten1 5.961 1.686 n.m. Sondereffekte –1.315 –220 n.m. davon: Personallösungen –30 –39 22% davon: Wertminderungen/Wertaufholungen –1.297 –1.084 –20% davon: Anlagenverkäufe 223 19 n.m. davon: Sonstiges –210 885 n.m. CCS Effekte: Lagerhaltungsgewinne (+)/-verluste (−) 418 –416 n.m. Operatives Ergebnis Konzern 5.065 1.050 n.m. 1 Bereinigt um Sondereffekte und CCS Effekte CCS Operatives Ergebnis vor Sondereffekten In EUR Mio Operatives Ergebnis bereinigt um Sondereffekte und CCS-Effekte. Details sind in der Tabelle links dargestellt. Ergebnis 2021: Mit beinahe EUR 6 Mrd CCS Operatives Ergebnis vor Sondereffekten hat die OMV 2021 einen Allzeitrekord erzielt. Basierend auf einer starken operativen Performance und positiven Entwicklungen des Marktumfelds, sowie dank des Ergebnisbeitrags der vollkonsolidierten Borealis konnten alle drei Geschäftsbereiche signifikant zu diesem Ergebnis beitragen. CCS Steuerquote des Konzerns vor Sondereffekten In % Die Steuerquote des Konzerns bereinigt um Sondereffekte und CCS Effekte. Die Quote stellt den durchschnittlichen Steuersatz dar, mit dem die Gewinne des Konzerns vor Steuern besteuert sind. Ergebnis 2021: Die CCS Konzernsteuerquote vor Sondereffekten stieg um 4 Prozentpunkte auf 36% im Vergleich zu 32% im Vorjahr. Dies ist vor allem auf einen gestiegenen Beitrag aus dem Geschäftsbereich Exploration & Production, insbesondere aus Hochsteuerregionen, zurückzuführen. Den Aktionären zuzurechnender CCS Periodenüberschuss vor Sondereffekten In EUR Mio Den Aktionären zuzurechnender Jahresüberschuss, bereinigt um Nach-Steuer-Effekte von Sondereffekten und CCS Effekten. Ergebnis 2021: Der den Aktionären zuzurechnende CCS Periodenüberschuss vor Sondereffekten wuchs deutlich von EUR 679 Mio im Jahr 2020 auf EUR 2,9 Mrd infolge des starken Operativen Ergebnisses. Nettoverschuldung exklusive Leasing und Leverage-Grad In % Nettoverschuldung (verzinsliche Finanzverbindlichkeiten inklusive Anleihen abzüglich liquider Mittel) ausgenommen Leasingverbindlichkeiten, dividiert durch das Eigenkapital, ausgedrückt in Prozent. Der Leverage-Grad errechnet sich aus der Division der Nettoverschuldung inkl. Leasingverhältnissen durch Eigenkapital plus Nettoverschuldung inkl. Leasingverhältnissen. Ergebnis 2021: Die starke finanzielle Performance der OMV sowie ein erfolgreiches Devestitionsprogramm führten über das Jahr hinweg zu einer kontinuierlichen Entschuldung. Das resultierte in einem Verschuldungsgrad exklusive Leasing von 22% und lag damit klar unter dem angestrebten Wert von 30%. CCS ROACE vor Sondereffekten In % Der CCS Return On Average Capital Employed (%) vor Sondereffekten wird wie folgt berechnet: Net Operating Profit After Tax (NOPAT – als Summe vom aktuellen und den letzten drei Quartalen) bereinigt um Nach-Steuer-Effekte von Sondereffekten und CCS Effekten, dividiert durch durchschnittlich eingesetztes Kapital (Eigenkapital inklusive nicht beherrschender Anteile und Nettoverschuldung) Ergebnis 2021: Von hervorragenden operativen Leistungen getrieben, konnte die OMV einen Rekord-CCS NOPAT vor Sondereffekten von EUR 3,8 Mrd erzielen und so, trotz gestiegenem durchschnittlich eingesetztem Kapital, den CCS ROACE vor Sondereffekten auf 13% verbessern. Cashflow aus der Betriebstätigkeit exkl. Net-Working-Capital-Positionen In EUR Mio Betrag der liquiden Mittel, die der OMV Konzern aus dem von ihm erzielten Umsatzerlösen erwirtschaftet, abzüglich Net-Working-Capital-Positionen. Ergebnis 2021: Der Rekord-Cashflow aus der Betriebstätigkeit exkl. Net-Working-Capital-Positionen in Höhe von EUR 8,9 Mrd war deutlich über den EUR 2,8 Mrd in 2020. Dies war vor allem von einer starken operativen Performance, positiven Entwicklungen des Marktumfelds, höheren Dividendenbeiträgen von at-equity Beteiligungen sowie dem Ergebnisbeitrag der vollkonsolidierten Borealis getrieben. Organischer freier Cashflow In EUR Mio Betrag, um den der operative Cashflow den Working-Capital-Bedarf und die Investitionsausgaben übersteigt. Der organische freie Cashflow nach Dividenden ist der Cashflow aus der betrieblichen Tätigkeit abzüglich des Cashflows aus der Investitionstätigkeit ohne Veräußerungen und wesentliche anorganische Cashflow-Komponenten (z.B. Akquisitionen). Ergebnis 2021: In 2021 konnte ein organischer freier Cashflow vor Dividenden in Rekordhöhe von EUR 4,5 Mrd erreicht werden und war damit deutlich über dem Niveau der Vorjahre. Dies ist hauptsächlich auf den hervorragenden Cashflow aus der Betriebstätigkeit im Jahr 2021 zurückzuführen. Organische Investitionen In EUR Mio Der Betrag ist definiert als Investitionsausgaben einschließlich aktivierter Explorations- und Evaluierungsausgaben und exklusive Eigenkapitalzuführungen in at-equity und vollkonsolidierte Unternehmen, Akquisitionen und bedingter Gegenleistungen. Ergebnis 2021: Organische Investitionen stiegen um 41% auf EUR 2,6 Mrd verglichen mit EUR 1,9 Mrd im Jahr 2020, was insbesondere auf die vollkonsolidierte Borealis zurückzuführen ist. close Mio Million, Millionen close Sondereffekte Sondereffekte sind Aufwendungen und Erträge, die separat offengelegt werden, da sie nicht der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit zuzurechnen sind. Diese Effekte werden separat ausgewiesen, um Investorinnen und Investoren zu ermöglichen, die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage des OMV Konzerns besser zu verstehen und zu beurteilen. close CCS/CCS Effekte/Lagerhaltungsgewinne/-verluste (Current Cost of Supply; zu aktuellen Beschaffungskosten) Lagerhaltungsgewinne und -verluste stellen die Differenz zwischen den Umsatzkosten zu aktuellen Beschaffungskosten und den Umsatzkosten auf Basis der gleitenden Durch-schnittsmethode nach Anpassung jeglicher Wertberichtigungen – falls der Nettoveräußerungswert der Vorräte geringer ist als die Anschaffungskosten – dar. In volatilen Energiemärkten kann die Ermittlung der Kosten von verkauften Mineralölerzeugnissen basierend auf historischen Werten (zum Beispiel gleitenden Durchschnittskosten) zu verzerrenden Effekten der berichteten Ergebnisse (Operatives Ergebnis, Jahresüberschuss etc.) führen. Der als CCS Effekt offengelegte Wert stellt die Differenz zwischen dem in der Gewinn- und Verlustrechnung für Vorräte erfassten Betrag auf Basis der Durchschnittsmethode (angepasst um Wertminderungen, bezogen auf den Nettoveräußerungswert) und dem zu aktuellen Beschaffungskosten bewerteten Betrag dar. Die aktuellen Beschaffungskosten werden monatlich auf Basis von Daten der Versorgungs- und Produktionssysteme auf Ebene des Bereichs Refining & Marketing berechnet close Mrd Milliarde, Milliarden close CCS Operatives Ergebnis vor Sondereffekten Operatives Ergebnis vor Sondereffekten, bereinigt um Sondereffekte und CCS Effekte. Das Konzern CCS Operative Ergebnis vor Sondereffekten stellt die Summe des CCS Operativen Ergebnisses vor Sondereffekten von Refining & Marketing, der Operativen Ergebnisse vor Sondereffekten der anderen Geschäftsbereiche und des berichteten Konsolidierungseffekts, bereinigt um Änderungen von Wertberichtigungen – falls der Nettoveräußerungswert der Vorräte geringer ist als die Anschaffungskosten –, dar. close Jahresüberschuss Nettogewinn bzw. Nettoverlust nach Zinsen und Steuern close Nettoverschuldung Verzinsliche Finanzverbindlichkeiten inklusive Anleihen und Finanzierungsleasing, abzüglich liquider Mittel close Leverage-Grad %-Verhältnis Nettoverschuldung zu Eingesetztes Kapital close Verschuldungsgrad Gearing Ratio; %-Verhältnis Nettoverschuldung zu Eigenkapital close NOPAT Net Operating Profit After Tax, Jahresüberschuss + Nettozinseffekt aus Finanzierungsaktivitäten – Steuereffekt auf den Nettozinseffekt aus Finanzierungsaktivitäten. NOPAT ist eine Kennzahl, die das finanzielle Unternehmensergebnis nach Steuern, unabhängig von der Finanzierungsstruktur einer Firma, zeigt. close Sondereffekte Sondereffekte sind Aufwendungen und Erträge, die separat offengelegt werden, da sie nicht der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit zuzurechnen sind. Diese Effekte werden separat ausgewiesen, um Investorinnen und Investoren zu ermöglichen, die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage des OMV Konzerns besser zu verstehen und zu beurteilen. close CCS/CCS Effekte/Lagerhaltungsgewinne/-verluste (Current Cost of Supply; zu aktuellen Beschaffungskosten) Lagerhaltungsgewinne und -verluste stellen die Differenz zwischen den Umsatzkosten zu aktuellen Beschaffungskosten und den Umsatzkosten auf Basis der gleitenden Durch-schnittsmethode nach Anpassung jeglicher Wertberichtigungen – falls der Nettoveräußerungswert der Vorräte geringer ist als die Anschaffungskosten – dar. In volatilen Energiemärkten kann die Ermittlung der Kosten von verkauften Mineralölerzeugnissen basierend auf historischen Werten (zum Beispiel gleitenden Durchschnittskosten) zu verzerrenden Effekten der berichteten Ergebnisse (Operatives Ergebnis, Jahresüberschuss etc.) führen. Der als CCS Effekt offengelegte Wert stellt die Differenz zwischen dem in der Gewinn- und Verlustrechnung für Vorräte erfassten Betrag auf Basis der Durchschnittsmethode (angepasst um Wertminderungen, bezogen auf den Nettoveräußerungswert) und dem zu aktuellen Beschaffungskosten bewerteten Betrag dar. Die aktuellen Beschaffungskosten werden monatlich auf Basis von Daten der Versorgungs- und Produktionssysteme auf Ebene des Bereichs Refining & Marketing berechnet close Eingesetztes Kapital Eigenkapital inklusive Anteilen anderer Gesellschafter, zuzüglich Nettoverschuldung close CCS ROACE vor Sondereffekten Der CCS Return On Average Capital Employed vor Sondereffekten wird wie folgt berechnet: NOPAT, bereinigt um Nach-Steuer-Effekte von Sondereffekten und CCS Effekten, dividiert durch durchschnittlich eingesetztes Kapital (auf rollierender Basis, als Durchschnitt der letzten vier Quartale; in %). close Mio Million, Millionen close Mrd Milliarde, Milliarden Geschäftsjahr des OMV KonzernsInvestitionen (CAPEX)
