Finanzieller Lagebericht (XLSX:) Download Ergebnisse auf einen Blick 2023 2022 Δ Umsatzerlöse in EUR Mio 39.463 62.298 –37% CCS Operatives Ergebnis vor Sondereffekten1 in EUR Mio 6.024 11.175 –46% Operatives Ergebnis vor Sondereffekten Chemicals & Materials1 in EUR Mio 94 1.457 –94% CCS Operatives Ergebnis vor Sondereffekten Fuels & Feedstock1 in EUR Mio 1.651 1.810 –9% Operatives Ergebnis vor Sondereffekten Energy1 in EUR Mio 4.357 8.001 –46% Operatives Ergebnis vor Sondereffekten Konzernbereich & Sonstiges1 in EUR Mio –51 –50 –2% Konsolidierung: Zwischengewinneliminierung in EUR Mio –27 –43 38% CCS Steuerquote des Konzerns vor Sondereffekten in % 43 48 –5 CCS Periodenüberschuss vor Sondereffekten1 in EUR Mio 3.421 5.807 –41% Den Aktionären des Mutterunternehmens zuzurechnender CCS Periodenüberschuss vor Sondereffekten1,2 in EUR Mio 2.593 4.394 –41% CCS Ergebnis je Aktie vor Sondereffekten1 in EUR 7,93 13,44 –41% Sondereffekte3 in EUR Mio –668 861 n.m. davon Chemicals & Materials in EUR Mio –214 582 n.m. davon Fuels & Feedstock in EUR Mio 146 426 –66% davon Energy in EUR Mio –586 –111 n.m. davon Konzernbereich & Sonstiges in EUR Mio –14 –36 62% CCS Effekte: Lagerhaltungsgewinne (+)/-verluste (−) in EUR Mio –130 210 n.m. Operatives Ergebnis Konzern in EUR Mio 5.226 12.246 –57% Operatives Ergebnis Chemicals & Materials in EUR Mio –120 2.039 n.m. Operatives Ergebnis Fuels & Feedstock in EUR Mio 1.671 2.438 –31% Operatives Ergebnis Energy in EUR Mio 3.771 7.890 –52% Operatives Ergebnis Konzernbereich & Sonstiges in EUR Mio –65 –86 24% Konsolidierung: Zwischengewinneliminierung in EUR Mio –31 –35 12% Finanzerfolg in EUR Mio –70 –1.481 95% Steuerquote des Konzerns in % 58 52 6 Periodenüberschuss in EUR Mio 1.917 5.175 –63% Den Aktionären des Mutterunternehmens zuzurechnender Periodenüberschuss2 in EUR Mio 1.480 3.634 –59% Ergebnis je Aktie in EUR 4,53 11,12 –59% Cashflow aus der Betriebstätigkeit in EUR Mio 5.709 7.758 –26% Freier Cashflow vor Dividenden in EUR Mio 2.682 5.792 –54% Freier Cashflow nach Dividenden in EUR Mio 349 4.333 –92% Organischer freier Cashflow vor Dividenden in EUR Mio 2.272 4.891 –54% Organischer freier Cashflow nach Dividenden in EUR Mio –61 3.432 n.m. Leverage-Grad in % 8 8 0 Investitionen4 in EUR Mio 3.965 4.201 –6% Organische Investitionen5 in EUR Mio 3.748 3.711 1% CCS ROACE vor Sondereffekten in % 12 19 –7 ROACE in % 7 17 –11 Hinweis: Ab 2023 wurde der Bereich Gas & Power Osteuropa von Fuels & Feedstock in den Geschäftsbereich Energy übertragen und wird nun zusammen mit Gas Marketing Westeuropa unter „Gas Marketing & Power“ ausgewiesen. Ausschließlich zu Vergleichszwecken werden die Zahlen für 2022 in der neuen Struktur dargestellt. 1 Bereinigt um Sondereffekte und CCS Effekte; weitere Informationen dazu finden sich in Anhangangabe 5 – Segmentberichterstattung – des Anhangs zum Konzernabschluss 2 Nach Abzug des den Hybridkapitalbesitzern sowie den nicht beherrschenden Anteilen zuzurechnenden Jahresüberschusses 3 Um die Analyse der üblichen Geschäftsentwicklung zu erleichtern, wird der Ausweis von Sondereffekten als angemessen betrachtet. Zur Darstellung vergleichbarer Ergebnisse müssen bestimmte Positionen hinzugefügt oder abgezogen werden. Sondereffekte von at-equity bewerteten Beteiligungen und temporären Hedging-Effekten für wesentliche Hedging-Transaktionen werden berücksichtigt. 4 Investitionen beinhalten Akquisitionen. 5 Organische Investitionen berechnen sich aus Investitionen einschließlich aktivierter Explorations- und Evaluierungsausgaben und exklusive Akquisitionen und bedingter Gegenleistungen. Erläuterungen zu den Ergebnissen auf einen Blick CCS Operatives Ergebnis vor Sondereffekten (XLSX:) Download Sondereffekte und CCS Effekte In EUR Mio 2023 2022 Δ CCS Operatives Ergebnis vor Sondereffekten1 6.024 11.175 –46% Sondereffekte –668 861 n.m. davon: Personallösungen –6 –8 27% davon: Wertminderungen/Wertaufholungen –44 58 n.m. davon: Anlagenverkäufe 208 724 –71% davon: Sonstiges –827 87 n.m. CCS Effekte: Lagerhaltungsgewinne (+)/-verluste (−) –130 210 n.m. Operatives Ergebnis Konzern 5.226 12.246 –57% 1 Bereinigt um Sondereffekte und CCS Effekte CCS Operatives Ergebnis vor Sondereffekten In EUR Mio Operatives Ergebnis bereinigt um Sondereffekte und CCS Effekte. Details sind in der Tabelle links dargestellt. Ergebnis 2023: Mit knapp über EUR 6 Mrd erzielte die OMV im Jahr 2023 das zweithöchste CCS Operative Ergebnis vor Sondereffekten. Dieses sank deutlich um 46% verglichen mit dem Ergebnis 2022 und ist insbesondere auf signifikant niedrigere Marktpreise zurückzuführen. Alle drei Geschäftsbereiche hatten einen geringeren Beitrag im Vergleich zu 2022 infolge des ungünstigeren Marktumfelds. CCS Steuerquote des Konzerns vor Sondereffekten Die Steuerquote des Konzerns bereinigt um Sondereffekte und CCS Effekte. Die Quote stellt den durchschnittlichen Steuersatz dar, mit dem die Gewinne des Konzerns vor Steuern besteuert sind. Ergebnis 2023: Die CCS Konzernsteuerquote vor Sondereffekten lag bei 43%, um 5 Prozentpunkte niedriger im Vergleich zu 48% im Vorjahr. Grund dafür ist der gesunkene Anteil von Unternehmen in Hochsteuerländern des Geschäftsbereichs Energy am Konzernergebnis. Den Aktionären des Mutterunternehmens zuzurechnender CCS Periodenüberschuss vor Sondereffekten In EUR Mio Den Aktionären des Mutterunternehmens zuzurechnender Periodenüberschuss, bereinigt um Nach-Steuer-Effekte von Sondereffekten und CCS Effekten. Ergebnis 2023: Der den Aktionären des Mutterunternehmens zuzurechnende Periodenüberschuss vor Sondereffekten sank deutlich auf EUR 2,6 Mrd von EUR 4,4 Mrd im Jahr 2022 infolge des Operativen Ergebnisses. Leverage-Grad Der Leverage-Grad errechnet sich aus der Division der Nettoverschuldung inkl. Leasing durch Eigenkapital plus Nettoverschuldung inkl. Leasing. Ergebnis 2023: Die starke finanzielle Performance der OMV führte zum Erhalt des Leverage-Grades von 8% im Jahr 2023, auf dem gleichen Niveau wie auch im Jahr 2022. Dies unterstreicht die finanzielle Stärke der OMV trotz konstanter Investitionsaktivitäten und einer Rekorddividende an die Aktionär:innen. CCS ROACE vor Sondereffekten Der CCS ROACE (%) vor Sondereffekten wird wie folgt berechnet: Net Operating Profit After Tax (NOPAT – als Summe vom aktuellen und den letzten drei Quartalen) bereinigt um Nach-Steuer-Effekte von Sondereffekten und CCS Effekten, dividiert durch das durchschnittlich eingesetzte Kapital. Ergebnis 2023: Von hervorragenden operativen Leistungen getrieben konnte die OMV im Jahr 2023 einen CCS NOPAT vor Sondereffekten von EUR 3,3 Mrd erzielen, verglichen mit EUR 5,7 Mrd im Jahr 2022. Obwohl das durchschnittlich eingesetzte Kapital um 6% sank, führte der wesentlich geringere CSS NOPAT vor Sondereffekten zur Minderung der CCS ROACE vor Sondereffekten von 19% im Jahr 2022 auf 12% im Jahr 2023. Cashflow aus der Betriebstätigkeit exkl. Net-Working-Capital-Positionen In EUR Mio Betrag der liquiden Mittel, die der OMV Konzern aus seiner gewöhnlichen Geschäftstätigkeit erwirtschaftet, abzüglich Effekten aus Net-Working-Capital-Positionen. Ergebnis 2023: Der Cashflow aus der Betriebstätigkeit exkl. Net-Working-Capital-Positionen war mit EUR 4,6 Mrd unter dem Niveau von EUR 9,8 Mrd im Jahr 2022, vor allem wegen eines schwächeren Marktumfelds. Organischer freier Cashflow vor Dividenden In EUR Mio Der organische freie Cashflow ist der Cashflow aus der betrieblichen Tätigkeit abzüglich des Cashflows aus der Investitionstätigkeit ohne Veräußerungen und wesentliche anorganische Cashflow-Komponenten (z. B. Akquisitionen). Ergebnis 2023: Im Jahr 2023 konnte ein organischer freier Cashflow vor Dividenden in Höhe von EUR 2,3 Mrd erreicht werden und war damit 54% unter dem Niveau des Vorjahres. Organische Investitionen In EUR Mio Der Betrag ist definiert als Investitionsausgaben einschließlich aktivierter Explorations- und Evaluierungsausgaben und exklusive Eigenkapitalzuführungen in at-equity und vollkonsolidierte Unternehmen, Akquisitionen und bedingter Gegenleistungen. Ergebnis 2023: Die organischen Investitionen blieben mit EUR 3,7 Mrd stabil, da höhere organische Investitionen in den Bereichen Fuels & Feedstock sowie Energy durch niedrigere Investitionen im Bereich Chemicals & Materials kompensiert wurden. close Sondereffekte Sondereffekte sind Aufwendungen und Erträge, die separat offengelegt werden, da sie nicht der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit zuzurechnen sind. Diese Effekte werden separat ausgewiesen, um es Investor:innen zu ermöglichen, die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage des OMV Konzerns besser zu verstehen und zu beurteilen. close CCS/CCS Effekte/Lagerhaltungsgewinne/-verluste Current Cost of Supply; zu aktuellen BeschaffungskostenLagerhaltungsgewinne und -verluste stellen die Differenz zwischen den Umsatzkosten zu aktuellen Beschaffungskosten und den Umsatzkosten auf Basis der gleitenden Durchschnittsmethode nach Anpassung jeglicher Wertberichtigungen – falls der Nettoveräußerungswert der Vorräte geringer ist als die Anschaffungskosten – dar. In volatilen Energiemärkten kann die Ermittlung der Kosten von verkauften Mineralölerzeugnissen basierend auf historischen Werten (zum Beispiel gleitenden Durchschnittskosten) zu verzerrenden Effekten der berichteten Ergebnisse (Operatives Ergebnis, Jahresüberschuss etc.) führen. Der als CCS Effekt offengelegte Wert stellt die Differenz zwischen dem in der Gewinn- und Verlustrechnung für Vorräte erfassten Betrag auf Basis der Durchschnittsmethode (angepasst um Wertminderungen, bezogen auf den Nettoveräußerungswert) und dem zu aktuellen Beschaffungskosten bewerteten Betrag dar. Die aktuellen Beschaffungskosten werden monatlich auf Basis von Daten der Versorgungs- und Produktionssysteme auf Ebene des Bereichs Refining & Marketing berechnet. close Mrd Milliarde, Milliarden close Leverage-Grad %-Verhältnis Nettoverschuldung zu Eingesetztes Kapital close Nettoverschuldung Verzinsliche Finanzverbindlichkeiten inklusive Anleihen und Finanzierungsleasing, abzüglich liquider Mittel close ROACE Return On Average Capital Employed; %-Verhältnis NOPAT zu durchschnittlich eingesetztem Kapital close NOPAT Net Operating Profit After Tax; Jahresüberschuss + Nettozinseffekt aus Finanzierungsaktivitäten – Steuereffekt auf den Nettozinseffekt aus FinanzierungsaktivitätenNOPAT ist eine Kennzahl, die das finanzielle Unternehmensergebnis nach Steuern unabhängig von der Finanzierungsstruktur einer Firma zeigt. close Eingesetztes Kapital Eigenkapital inklusive Anteilen anderer Gesellschafter, zuzüglich Nettoverschuldung close Mrd Milliarde, Milliarden close CCS ROACE vor Sondereffekten Der CCS Return On Average Capital Employed vor Sondereffekten wird wie folgt berechnet: NOPAT, bereinigt um Nach-Steuer-Effekte von Sondereffekten und CCS Effekten, dividiert durch durchschnittlich eingesetztes Kapital (auf rollierender Basis, als Durchschnitt der letzten vier Quartale; in %). Geschäftsjahr des OMV KonzernsInvestitionen (CAPEX)
